Antiriciclaggio

Antiriciclaggio: i Bitcoin

Economisti e teorici di Economia sono in piena discussione circa il fatto che i Bitcoin possano, o meno, essere considerati…

Antiriciclaggio: le indagini fiscali

Le numerose interconnessioni tra l’evasione fiscale ed il riciclaggio di denaro rinveniente da illeciti, ha indotto il Legislatore ad individuare…

Antiriciclaggio: la tutela della spesa pubblica

Truffe e frodi sui contributi comunitari per oltre 900 milioni di euro. In meno di tre anni (gennaio 2015 –…

Favor Rei ed Antiriciclaggio

Con una circolare di allineamento alla Direttiva del Tesoro, la Guardia di Finanza specifica che le sanzioni più favorevoli per…

Antiriciclaggio: il conto in banca

Il deposito in Banca di denaro con provenienza illecita,  allo scopo di sostituirlo con denaro pulito, è da considerarsi riciclaggio…

Le FAQ del MEF sulle novità della normativa di attuazione della IV Direttiva Antiriciclaggio

PREMESSA. Il recepimento della Direttiva (UE) 2015/849 (c.d. IV Direttiva Antiriciclaggio) nel nostro ordinamento ha comportato diversi cambiamenti sul piano della…

Antiriciclaggio: l’auto-riciclaggio (terza ed ultima parte)

Concludiamo l’esame della nuova normativa sull’auto-riciclaggio evidenziandone la differenza con il riciclaggio propriamente detto.               Il reato di riciclaggio…

Antiriciclaggio: l’auto-riciclaggio (seconda parte)

Proseguiamo la disamina dell’Auto-riciclaggio, vedi nostra Comunicazione del 21 novembre,  con le sentenze della Corte di Cassazione che definiscono la…